ירושה או מתנה בחיים – סוגיות בעד ונגד

לעיתים קרובות פונים אליי לקוחות המתלבטים בסוגיית העברת והשארת נכסיהם בדרך של מתנה או ירושה. עוד לפני שנכנסים לעובי הקורה עליכם לדעת שאם ברצונכם למנוע מאבקים קורעי לב, חשוב מאוד לכתוב צוואה או להעניק מתנה ולא להותיר את הדברים לידיו של חוק הירושות. מעבר לכך, התשובה לסוגיית המתנה או הירושה משתנה ממקרה למקרה, ומסיבה זו אני סוקר ביחד עם בעל הנכסים את מכלול ההיבטים הפיננסיים, את שאיפותיו וחששותיו, ואת הדרכים הנכונות והמשתלמות ביותר להיטיב עם יקיריו. על פי ניסיוני, אין תחליף לייעוץ משפטי של עורך דין מנוסה בתחום, ואני ממליץ גם לכם על כך מקרב לב.

חיסכון במיסוי מקרקעין

נפתח בתחום שהינו כלכלי גרידא ואינו מערב שיקולים רגשיים כבדי משקל. מאחר שלא קיים מס עיזבון במדינת ישראל הרי שהנכסים והכספים המצוינים בצוואה אינם מחויבים במס. יחד עם זאת, ראוי לזכור שמס העיזבון אכן נהוג היה בישראל במאה הקודמת, ואין לדעת אם ישוב למחוזותינו בעתיד. על כל פנים, מבחינה זו קיים בימינו יתרון גדול לירושה על פי מתנה, בדגש על הקשור לנכסי מקרקעין. כאשר מעניקים נכס מקרקעין במתנה מוטל עליו שליש מס רכישה בעת מכירתו, ולעיתים גם מס שבח. בנוסף, על מנת ליהנות מפטור ממס שבח על דירה שהתקבלה במתנה, יש להמתין מספר שנים כתקופת צינון. מיסים אלו עשויים להוות ממון נכבד, ויש להביאם בחשבון.

חוסר בשליטה מול שינויי החיים

באופן עקרוני, צוואה ניחנת בגמישות גדולה יותר מאשר הענקת מתנה. זאת מאחר שאת הצוואה ניתן לחזור ולשנות כל עוד המוריש בחיים, וזאת בהתאם להתפתחויות שונות הקשורות בו וביקיריו. בנוסף, בצוואה ניתן לציין במפורש מה ייעשה בנכסים אשר יורשם נפטר, כך שלא יעברו לאדם אחר שהמוריש אינו חפץ ביקרם. לעומת זאת, בהתאם לחוק הישראלי מתנה היא דבר שמתקבל באופן ישיר או על ידי מסמך זיכוי, ולאחר שאלו ניתנו אין אפשרות להתחרט. זאת, למעט חלופות אליהן אתייחס בהמשך. המשמעות היא כי מרגע שהועברה המתנה לאדם אחר היא יוצאת משליטת בעליה הקודמים, ולא ניתן לעשות דבר לגבי גלגוליה מעתה והאלה.

בזכות המתנה

לכאורה, נראה כי לכתיבת צוואה ולירושה יש יתרון בולט על פני הענקת מתנה. מצד שני, גם למתנה ישנם יתרונות שחשוב להכיר. הדבר נכון מיוחד במקרים בהם אנו רוצים לוודא כי הנכס או הממון אכן יעברו לידיו של האדם הרצוי, ולראות זאת במו עינינו. יש לזכור ולהבין כי בצוואות עלולות להתגלע מחלוקות עתידיות, ואף לעלות טענות שונות לגבי השפעה על המוריש. לעומת זאת, בנתינת המתנה אנו מוודאים מעל לכל ספק את העברת הנכס או הממון, וניתן גם לטפל בבעיית השליטה שתוארה לעיל במספר אמצעים. לדוגמא, אפשר לתת מתנה על תנאי שמשמעה כי המקבל מתחייב לעמוד בתנאים מסוימים כמו טיפול בהורה קשיש, או אי מכירת הדירה בעודו בחיים. כמו כן, בעיקר בכל הקשור בנדל"ן ניתן לערוך מסמך התחייבות לנתינת מתנה, כך שהמתנה עדיין לא הועברה ואפשר להתחרט במידה שהתחולל שינוי מהותי. דרכים אלו עוזרות להבטיח כי המקבל ימשיך לנהוג באופן הולם בנותן המתנה, ולא ישנה את התנהגותו מהקצה אל הקצה לאחר שקיבל אותה.

לחשוב נכון ולהתייעץ

מן האמור לעיל ברור שאין תשובה אחת נכונה לסוגיית המתנה או הירושה. על מנת להגיע לתשובות הטובות ביותר אני מזמין אתכם לפגישת ייעוץ, ולהסתייע במומחיותי בדיני הירושה ועריכת הצוואות על מנת להבטיח את רצונכם, את כספכם ואת שלום המשפחה.

יצירת קשר

טלפון: 03-5222129

ירושה או מתנה בחיים – סוגיות בעד ונגד

תפריט ירושה

המלצות

חייב אני לציין כי בשני המקרים בהם פניתי לעזרתך (השכרת דירתי וביטול הסכם עם קלאב הוטל אילת הטיפול היה, לא רק, מהיר טוב וענייני כי אם מלא רצון לעזור, חם ואנושי… עובדיה דודסון
ברצוננו להודות לך מקרב לב על הטיפול המשפחתי, האכפתי, היעיל, המסור ובמיוחד- המקצועי והאמין, לו זכינו ממך כעו"ד, שליווה אותנו בתהליך המשפטי, שאותו היינו מחויבים לעבור… יעקב ושרית שמיר
ברצוני להביע את תודתי והערכתי לך, לאחר השלמת שתי עסקאות נדל"ו (מכירה וקניית דירה) באמצעותך ובייצוגך… אילן ויינר
רציתי להודות לך על הליווי המשפטי המסור והמקצועי שהענקת לי במכירה ורכישת הדירות שלי, לרבות השכרת הדירה בחולון… אהרון בוזקר, מהנדס
תודה על הטיפול המסור בחוזה רכישת דירה. היית לנו לעזר רב, נשמח להעזר בך שוב במידת הצורך… משפחת מיכאל
עורך הדין דרור גלמן טיפל עבורי בתיק מורכב. הוא הראה מקצועיות, יכולת ״לקרוא את המפה״ ולנטב את התיק לכיוונים שפעלו לטובתי. מעבר לזה, ככל שלמדתי להכיר אותו יותר, גיליתי, שמעבר להיותו עורך דין מקצוען, הוא גם אדם קשוב ואיכפתי… טל אייל

מעוניין להתייעץ? התקשר היום לעו"ד דרור גלמן טלפון 03-5222129
ופנייתך תענה באופן מיידי. * הפנייה והכתוב ממוענים לנשים וגברים כאחד.

ביטול או הפחתת מזונות

ביטול או הפחתת מזונות

תפריט דיני משפחה עורך דין גירושין – דרור גלמן לשירותכם איך מתחילים הליך גירושין גישור משפחה גירושין בהסכמה הסכם גירושין

הסכם ממון

הסכם ממון

תפריט דיני משפחה עורך דין גירושין – דרור גלמן לשירותכם איך מתחילים הליך גירושין גישור משפחה גירושין בהסכמה הסכם גירושין

מס ירושה בישראל

מס ירושה בישראל

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

מידע פרקטי על הסכם חלוקת עיזבון

מידע פרקטי על הסכם חלוקת עיזבון

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

דיני ירושה למאומצים

דיני ירושה למאומצים

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

כספי ירושה בגירושין

כספי ירושה בגירושין

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

ירושה לקטין

ירושה לקטין

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

תקופת התיישנות בכל הקשור בירושה

תקופת התיישנות בכל הקשור בירושה

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

ירושה או מתנה בחיים

ירושה או מתנה בחיים

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

כיצד תתכננו ירושה שתיטיב עם היורשים

כיצד תתכננו ירושה שתיטיב עם היורשים

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

משיכת כספים מחשבון נפטר

משיכת כספים מחשבון נפטר

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

הסתלקות מן העזבון/הירושה

הסתלקות מן העזבון/הירושה

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

חובות של נפטר

חובות של נפטר

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

יורשים על פי דין

יורשים על פי דין

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

שניים שמתו כאחד

שניים שמתו כאחד

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

יורש במקום יורש

יורש במקום יורש

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

דיני ירושה בהקשר ידועים בציבור

דיני ירושה בהקשר ידועים בציבור

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

מתי אחראים היורשים לחובות העזבון

מתי אחראים היורשים לחובות העזבון

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

גישור ירושה

גישור ירושה

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

הרשם לענייני ירושה

הרשם לענייני ירושה

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

יורש אחר יורש

יורש אחר יורש

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

ניהול עזבון

ניהול עזבון

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

מזונות מן העיזבון

מזונות מן העיזבון

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

הסכם ירושה בין יורשים

הסכם ירושה בין יורשים

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

חלקו של בן הזוג בירושה

חלקו של בן הזוג בירושה

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

עריכת צו ירושה

עריכת צו ירושה

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם