ירושה או מתנה בחיים – סוגיות בעד ונגד

לעיתים קרובות פונים אליי לקוחות המתלבטים בסוגיית העברת והשארת נכסיהם בדרך של מתנה או ירושה. עוד לפני שנכנסים לעובי הקורה עליכם לדעת שאם ברצונכם למנוע מאבקים קורעי לב, חשוב מאוד לכתוב צוואה או להעניק מתנה ולא להותיר את הדברים לידיו של חוק הירושות. מעבר לכך, התשובה לסוגיית המתנה או הירושה משתנה ממקרה למקרה, ומסיבה זו אני סוקר ביחד עם בעל הנכסים את מכלול ההיבטים הפיננסיים, את שאיפותיו וחששותיו, ואת הדרכים הנכונות והמשתלמות ביותר להיטיב עם יקיריו. על פי ניסיוני, אין תחליף לייעוץ משפטי של עורך דין מנוסה בתחום, ואני ממליץ גם לכם על כך מקרב לב.

חיסכון במיסוי מקרקעין

נפתח בתחום שהינו כלכלי גרידא ואינו מערב שיקולים רגשיים כבדי משקל. מאחר שלא קיים מס עיזבון במדינת ישראל הרי שהנכסים והכספים המצוינים בצוואה אינם מחויבים במס. יחד עם זאת, ראוי לזכור שמס העיזבון אכן נהוג היה בישראל במאה הקודמת, ואין לדעת אם ישוב למחוזותינו בעתיד. על כל פנים, מבחינה זו קיים בימינו יתרון גדול לירושה על פי מתנה, בדגש על הקשור לנכסי מקרקעין. כאשר מעניקים נכס מקרקעין במתנה מוטל עליו שליש מס רכישה בעת מכירתו, ולעיתים גם מס שבח. בנוסף, על מנת ליהנות מפטור ממס שבח על דירה שהתקבלה במתנה, יש להמתין מספר שנים כתקופת צינון. מיסים אלו עשויים להוות ממון נכבד, ויש להביאם בחשבון.

עורך דין ירושות

חוסר בשליטה מול שינויי החיים

באופן עקרוני, צוואה ניחנת בגמישות גדולה יותר מאשר הענקת מתנה. זאת מאחר שאת הצוואה ניתן לחזור ולשנות כל עוד המוריש בחיים, וזאת בהתאם להתפתחויות שונות הקשורות בו וביקיריו. בנוסף, בצוואה ניתן לציין במפורש מה ייעשה בנכסים אשר יורשם נפטר, כך שלא יעברו לאדם אחר שהמוריש אינו חפץ ביקרם. לעומת זאת, בהתאם לחוק הישראלי מתנה היא דבר שמתקבל באופן ישיר או על ידי מסמך זיכוי, ולאחר שאלו ניתנו אין אפשרות להתחרט. זאת, למעט חלופות אליהן אתייחס בהמשך. המשמעות היא כי מרגע שהועברה המתנה לאדם אחר היא יוצאת משליטת בעליה הקודמים, ולא ניתן לעשות דבר לגבי גלגוליה מעתה והאלה.

בזכות המתנה

לכאורה, נראה כי לכתיבת צוואה ולירושה יש יתרון בולט על פני הענקת מתנה. מצד שני, גם למתנה ישנם יתרונות שחשוב להכיר. הדבר נכון מיוחד במקרים בהם אנו רוצים לוודא כי הנכס או הממון אכן יעברו לידיו של האדם הרצוי, ולראות זאת במו עינינו. יש לזכור ולהבין כי בצוואות עלולות להתגלע מחלוקות עתידיות, ואף לעלות טענות שונות לגבי השפעה על המוריש. לעומת זאת, בנתינת המתנה אנו מוודאים מעל לכל ספק את העברת הנכס או הממון, וניתן גם לטפל בבעיית השליטה שתוארה לעיל במספר אמצעים. לדוגמא, אפשר לתת מתנה על תנאי שמשמעה כי המקבל מתחייב לעמוד בתנאים מסוימים כמו טיפול בהורה קשיש, או אי מכירת הדירה בעודו בחיים. כמו כן, בעיקר בכל הקשור בנדל"ן ניתן לערוך מסמך התחייבות לנתינת מתנה, כך שהמתנה עדיין לא הועברה ואפשר להתחרט במידה שהתחולל שינוי מהותי. דרכים אלו עוזרות להבטיח כי המקבל ימשיך לנהוג באופן הולם בנותן המתנה, ולא ישנה את התנהגותו מהקצה אל הקצה לאחר שקיבל אותה.

לחשוב נכון ולהתייעץ

מן האמור לעיל ברור שאין תשובה אחת נכונה לסוגיית המתנה או הירושה. על מנת להגיע לתשובות הטובות ביותר אני מזמין אתכם לפגישת ייעוץ, ולהסתייע במומחיותי בדיני הירושה ועריכת הצוואות על מנת להבטיח את רצונכם, את כספכם ואת שלום המשפחה.

מעוניין להתייעץ? התקשר היום לעו"ד דרור גלמן טלפון 03-5222129
ופנייתך תענה באופן מיידי. * הפנייה והכתוב ממוענים לנשים וגברים כאחד.

ביטול או הפחתת מזונות

ביטול או הפחתת מזונות

תפריט דיני משפחה עורך דין גירושין – דרור גלמן לשירותכם איך מתחילים הליך גירושין גישור משפחה גירושין בהסכמה הסכם גירושין

הסכם ממון

הסכם ממון

תפריט דיני משפחה עורך דין גירושין – דרור גלמן לשירותכם איך מתחילים הליך גירושין גישור משפחה גירושין בהסכמה הסכם גירושין

מס ירושה בישראל

מס ירושה בישראל

תפריט ירושה עריכת צו ירושה – עו"ד דרור גלמן מה יורש בן הזוג הנשוי במקרה של פטירת בן זוגו? הסכם

הסכם חלוקת עיזבון

הסכם חלוקת עיזבון

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור

דיני ירושה למאומצים

דיני ירושה למאומצים

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה

כספי ירושה בגירושין

כספי ירושה בגירושין

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור

ירושה לקטין

ירושה לקטין

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה

תקופת התיישנות בכל הקשור בירושה

תקופת התיישנות בכל הקשור בירושה

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור

ירושה או מתנה בחיים

ירושה או מתנה בחיים

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה

כיצד תתכננו ירושה שתיטיב עם היורשים

כיצד תתכננו ירושה שתיטיב עם היורשים

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור

משיכת כספים מחשבון נפטר

משיכת כספים מחשבון נפטר

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה

הסתלקות מן העזבון/הירושה

הסתלקות מן העזבון/הירושה

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור

חובות של נפטר

חובות של נפטר

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה

יורשים על פי דין

יורשים על פי דין

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור

שניים שמתו כאחד

שניים שמתו כאחד

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה

יורש במקום יורש

יורש במקום יורש

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור

דיני ירושה בהקשר ידועים בציבור

דיני ירושה בהקשר ידועים בציבור

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה

חובות העיזבון – מתי אחראים היורשים

חובות העיזבון – מתי אחראים היורשים

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור

גישור ירושה

גישור ירושה

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש הרשם

הרשם לענייני ירושה

הרשם לענייני ירושה

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה

יורש אחר יורש

יורש אחר יורש

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון גישור בירושה הרשם לענייני ירושה

ניהול עיזבון

ניהול עיזבון

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה הרשם לענייני

מזונות מן העיזבון

מזונות מן העיזבון

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם ירושה בין יורשים מנהל עיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה הרשם לענייני

הסכם בין יורשים

הסכם בין יורשים

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה מנהל עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה הרשם לענייני ירושה

חלקו של בן הזוג בירושה

חלקו של בן הזוג בירושה

תפריט ירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה הרשם לענייני ירושה חובות העיזבון

עריכת צו ירושה

עריכת צו ירושה

תפריט ירושה חלקו של בן הזוג בירושה הסכם בין יורשים ניהול עיזבון מזונות מן העיזבון יורש אחר יורש גישור בירושה